2025年初级银行从业人员每日一练《个人理财》1月14日专为备考2025年个人理财考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。若理财目标时间短且完全无弹性，则采取存款以保本保息是最佳选择。（　）

答 案：对

2、在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由银行承担。  

答 案：错

解 析：在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担。

3、基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDIl基金。 （　）

答 案：错

解 析：经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构被称为QDII。

4、同样的期限和利率，按复利计算的终值大于按单利计算的终值。()

答 案：对

解 析：复利考虑了货币的时间价值，因此同样的期限和利率下，按复利计算的终值要大于按单利计算的终值。

单选题

1、夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产，约定采用()。

• A：书面形式
• B：口头形式
• C：书面或口头形式均可
• D：无具体规定

答 案：A

解 析：夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。

2、()是指个人理财业务的需求方。

• A：商业银行
• B：非银行业机构
• C：监管机构
• D：个人客户

答 案：D

解 析：个人客户是指个人理财业务的需求方，也是金融机构如商业银行个人理财业务的服务对象。

3、下列关于交易所上市基金(ETF)的表述，错误的是（　　）。

• A：ETF可以在交易所挂牌买卖.投资者可以直接买卖ETF份额
• B：ETF基本是指数型开放式基金
• C：投资者可以用现金申购或者赎回ETF
• D：ETF可以分散投资.降低投资风险

答 案：C

解 析：ETF的申购赎回必须以一篮子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票，且通过交易所进行．故C选项错误。

4、银行理财从业人员为客户建议的税收规划可分为避税规划、节税规划和（　）三类。

• A：延期规划
• B：增税规划
• C：增收规划
• D：转嫁规划

答 案：D

解 析：税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。(1)避税规划，即为客户制订的理财计划采用“非违法”的手段，获取税收利益的规划。(2)节税规划．即理财计划采用合法手段，利用税收优惠和税收惩罚等倾斜调控政策，为客户获取税收利益的规划。(3)转嫁规划．即理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的规划。

多选题

1、《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应（　　）。

• A：在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管账户，在境内托管账户开设之日起10日内，向外汇局报送正式托管协议
• B：在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险，由投资者自主选择
• C：定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息
• D：按规定履行结售汇统计报告义务
• E：购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定

答 案：BCDE

解 析：商业银行在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管账户，在境内托管账户开设之日起5日内．向外汇局报送正式托管协议，A选项错误。故选BCDE。

2、目前，我国理财市场上的非保证收益型理财计划以保本浮动收益理财计划为主，比较典型的有（　　）。

• A：收益递增理财计划
• B：收益平衡理财计划
• C：收益动态理财计划
• D：收益静态理财计划
• E：收益固定理财计划

答 案：AC

解 析：目前我国理财市场上的非保证收益型理财计划以保本浮动收益理财计划为主。比较典型的有收益递增理财计划和收益动态理财计划两种，其他三种都不是我国非保证收益理财计划的典型形式。故选AC。