2024年初级银行从业人员每日一练《风险管理》8月2日专为备考2024年风险管理考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，则银行不承担风险。  

答 案：错

解 析：若借款人提供了足额的抵押物，扣除风险缓释后，银行实际风险敞口为0，不意味着银行完全不承担任何风险。

2、在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值，如果市场利率下降，资产价值降低的幅度比负债的减少幅度要大，则银行的市场价值将降低。（）  

答 案：错

解 析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

3、在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产。（）

答 案：对

解 析：投资标准差小，说明金融资产收益的波动性较小，即风险较小。市场上投资者通常是风险规避者，因此在预期收益相同的情况下会更愿意投资标准差较小的资产。

4、商业银行的信用风险经济资本主要用来抵御预期损失，预期损失越高，所需配置的经济资本越多。（）  

答 案：错

解 析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。

单选题

1、一般情况下，商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对（）。

• A：预期损失
• B：非预期损失
• C：灾难性损失
• D：经济损失

答 案：A

2、下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。

• A：经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一
• B：战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在
• C：风险管理部门负责制订商业银行最高级别的战略规划
• D：商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

答 案：

3、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，错误的是（）。

• A：商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额
• B：制订并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分
• C：市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理
• D：管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整

答 案：C

解 析：任何风险都是相互关联的，没有哪种风险可以独立存在，市场风险管理也应综合考虑流动性风险等，不是完全独立的。

4、通常战略风险识别可以从（）三个层面入手。

• A：战术、宏观和全局
• B：战略、战术和全局
• C：战术、宏观和微观
• D：战略、宏观和微观

答 案：D

多选题

1、下列关于风险的概念的说法，不正确的是( )。

• A：风险是一个事前的概念
• B：风险是一个事后的概念
• C：风险是一个贯穿于事前和事后的概念
• D：风险是一个无法确定的概念
• E：风险是一个与损失等同的概念

答 案：BCDE

解 析：风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领域，风险是一个明确的事前的概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，故A选项正确。B.C.D选项错误，E选项混淆了风险和损失的概念，所以E选项也不对。

2、市场风险计量方法中缺口分析的局限性有( )。

• A：忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异
• B：缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险
• C：大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响
• D：缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响
• E：缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异

答 案：ABCDE

解 析：以上各项全部正确，都是缺口分析的局限性。