2024年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》10月23日专为备考2024年个人理财考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、根据经验法则，资产负债率宜在20%-60%，资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。（）

答 案：错

解 析：根据经验法则，资产负债率宜在20%-50%，资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。

4、实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度。

答 案：对

解 析：实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度。

单选题

1、下列选项中，不属于退休规划原则的是（）  

• A：平衡性
• B：谨慎性
• C：多样性
• D：尽早性

答 案：C

解 析：由于退休养老在客户众多理财目标中的特殊性和艰巨性，理财师在做相关规划时应注意如下几点原则：尽早性原则、谨慎性原则、平衡原则。

2、（）是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率。

• A：大数法则
• B：风险分散原则
• C：风险选择原则
• D：风险确定原则

答 案：A

解 析：大数法则是指当有规律性重复一件事的次数越多，所得的预估发生率就会越接近真实的发生率

3、关于2018年个税改革。下列表述错误的是（)。  

• A：将工资薪金所得、劳务报酬所得纳入综合所得
• B：降低经营所得税税率
• C：扩大低税率档（3%，10%，20%三档)税收级距
• D：财产租赁所得和财产转让所得没有变化

答 案：D

4、在理财规划书的制作过程中，理财目标的评估和分析这部分的内容不包括（）。  

• A：全生涯模拟仿真的原理介绍
• B：模拟环境的设置
• C：理财重点以及中、长期理财目标
• D：分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议

答 案：C

解 析：C项，理财重点以及中、长期理财目标属于客户家庭基本信息的内容。 在理财规划书的制作过程中，这部分的内容包括了以下三个部分： 全生涯模拟仿真的原理介绍； 模拟环境的设置； 分析结果的阐述和理财师基于分析结果的初步建议。 为了整个理财规划书的紧凑性，通常会把全生涯模拟仿真表放在附录中。 模拟环境的设置包括了各类假设、主要收支的基数以及可配置投资性资产的额度。  

多选题

1、下列属于综合理财规划服务的主要内容的（）。

• A：分析家庭财务状况
• B：评估理财目标
• C：选择理财目标
• D：执行理财规划方案
• E：确立理财目标

答 案：ABCDE

2、流动性资产的主要特征有（）。  

• A：利息收入低
• B：安全性高
• C：可用于远期支出
• D：流动性强
• E：可用于长期债务的偿还

答 案：ABD

解 析：流动性资产是流动性较强的资产，主要是以现金的方式存在。流动性资产的主要特征有：①流动性强；②安全性高；③利息收入低。