2024年银行业专业人员(中级)每日一练《个人理财》9月14日专为备考2024年个人理财考生准备，帮助考生通过每日坚持练习，逐步提升考试成绩。

判断题

1、商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。 （　　）

答 案：对

解 析：商业银行内部审计部门对个人理财顾问服务的专业审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。

2、商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。 (　)

答 案：错

解 析：商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

3、转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。（）

答 案：对

解 析：转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。

4、强式有效市场中任何方式都不能获得超额收益。（）

答 案：对

解 析：强式有效市场中任何方式都不能获得超额收益。

单选题

1、A烟卷厂委托B厂将一批价值1000万元的烟叶加工成烟丝，协议规定加工费750万元；加工的烟丝运回A厂后，A厂继续加工成甲类烟卷，加工的成本、分摊费用共计950万元，该批烟卷售出价格7000万元。烟丝消费税税率为50%。A厂向B厂支付加工费的同时，向受托方支付其代收代缴的消费税为（）。

• A：750万元
• B：740万元
• C：730万元
• D：720万元

答 案：A

解 析：消费税组成计税价格=（10000000+7500000）/（1-30%）=2500万元；应纳消费税=25000000×30%=750万元

2、表1描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是（）。 表1某组合的相关数据  

• A：投资组合的夏普比率＝0.69
• B：投资组合的特雷诺指数＝0.69
• C：市场组合的夏普比率＝0.69
• D：市场组合的特雷诺指数＝0.69

答 案：A

解 析： 投资组合的夏普比率和特雷诺指数： SP＝（0.35－0.06）/0.42＝0.69；TP＝（0.35－0.06）/1.2＝0.24 市场组合的夏普比率和特雷诺指数： SM＝（0.28－0.06）/0.3＝0.73；TM＝（0.28－0.06）/1＝0.22  

3、遗产的特征不包括（）。  

• A：必须是公民死亡时遗留的财产
• B：必须是公民个人所有的财产
• C：必须是合法财产
• D：必须是有确定继承人的财产

答 案：D

解 析：根据《继承法》的有关规定，遗产必须符合三个特征：①必须是公民死亡时遗留的财产；②必须是公民个人所有的财产；③必须是合法财产。这三个条件必须同时具备，才能成为遗产。

4、王女士购买的投资连结保险中，投资连结保险的死亡保险金额是按照保险金额和投资账户价值两者较大者确定的，则死亡保险金额的变化规律正确的是()。  

• A：保单后期不变，在投资账户价值超过保险金额前，随投资账户价值波动
• B：保单前期不变，在投资账户价值超过保险金额后，随投资账户价值波动
• C：保单后期不变，在投资账户价值超过保险金额前，随保险金额波动
• D：保单前期不变，在投资账户价值超过保险金额后，随保险金额波动

答 案：B

解 析：投资连结保险的死亡保险金额是按照保险金额和投资账户价值两者较大者确定的,保单前期不变，在投资账户价值超过保险金额后，随投资账户价值波动。

多选题

1、理财师在进行理财规划前，可通过(）收集客户家庭财务信息。  

• A：投保单
• B：账户对账单
• C：完税证明
• D：工资单
• E：贷款合同

答 案：BCDE

解 析：理财师收集客户家庭财务信息比较好的信息来源，包括金融机构账户对账单、工资单或完税证明、投资或贷款合同或确认书等。

2、从时间跨度和风格类别上划分，资产配置可以分（）。

• A：战略性资产配置
• B：战术性资产配置
• C：恒定混合策略
• D：动态资产配置策略
• E：资产混合配置

答 案：ABE

解 析：资产配置在不同层面有不同含义。从范围上看，可分为全球资产配置，股票、债券资产配置和行业风格资产配置等；从时间跨度和风格类别上看，可分为战略性资产配置、战术性资产配置和资产混合配置等；从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。